煤矿资金管理违规处罚规定

　　　　资金管理违规处罚规定
　　
　　　为规范各单位收支管理，细化环节控制，强化过程管理，明确责任，本着以收定支的原则，减少不必要的费用支出，堵塞漏洞，提高资金使用效益，特制定本制度。
　　　一、公司所属各单位所有的收入款项，由各单位财务部门负责收取，并开具公司统一印制的收款收据，加盖财务印章，不得开便条及其他收据。其它部门无权收取任何资金，否则一经查实，对分管副矿长和财务科长每次罚款200元。
　　　二、收取煤款时，财务部门要根据销售部门填写的批煤通知单开具收款收据，并将收款收据二联、四联交给客户，以此作为收款证明，销售部门核实留存后办理煤卡，并且财务部门应妥善保管好销售部门开具的批煤通知单，并将批煤通知单与收款收据存根联或记账联粘贴在一起。否则给予当事人50元的罚款。
　　　三、煤款金额在一万元以上的（含一万元），以POS机结算，将煤款刷到指定收入户内。
　　　四、煤款需要收取支票的，及时办理支票入户手续，待该款项到户后，再给对方开具收款收据，否则因空头支票给企业造成损失的，对财务负责人和直接责任人每次罚款200元。
　　　五、需要收取银行承兑汇票的，要经单位负责人批准，否则由财务负责人和直接责任人承担相应的贴息费用。收取的银行承兑汇票要有近期银行查询单，经交款单位背书后，再开具收款收据，否则若收取挂失或假银行承兑汇票，给企业造成损失的，对财务负责人及直接责任人每次罚款200元。
　　　六、煤款金额在一万元以下的，可以收取现金或存单，收取的现金或存单（以收款日期为准），在3日内将收取的款项存入收入户内，或累计收款金额达30000元时，及时存入收入户内，逾期未及时存入收入户的，对收款人每次罚款100元。
　　　七、收款收据中应写明日期、付款单位、金额、货物名称、数量及收款人，不得缺项，每缺一项扣罚责任人50元。
　　　八、所收款项不按规定及时存入指定收入帐户的，视作挪用公款处理，根据情节给予严肃处理（特殊情况经集团公司批准的除外），并对分管副矿长每次罚款300元，对财务负责人每次罚款200元，对直接责任人每次罚款100元。
　　　九、公司不定期对收款收据存根联与煤卡、销售存联及出门证进行核对，一项不符对责任人每次罚款100元，造成损失的，根据情节给予严肃处理。
　　　十、公司所属各单位在处理非主营物品时，金额在5000元以内的，报请本单位负责人批准，金额在5000元-15000元之间的，报请集团公司分管经营副总批准，金额在15000元以上的，报请集团公司董事长批准。
　　　十一、财务部门部要根据签字批复的物品销售通知开具收款收据，将收取的款项及时存入指定收入户。
　　　十二、收款收据中应填明日期、交货单位、金额、货物名称、数量及收款人，不得缺项。