“精细成本”好扬帆——冀中能源邢矿集团金谷煤业一季度“成本管理精细化”素描
最是一年春光好，东风催花报喜闻。冀中能源邢矿集团金谷煤业全面贯彻落实邢矿集团职代会、党委工作会精神，突出“三提”强化举措，全面提升企业规模效益水平，围绕“一降”精益管理，扎实推进成本管理精细化。
成立成本管理办公室，专门负责成本管理精细化日常管理工作。各基层单位也立即行动起来，指定专兼职成本管理员，明确本单位、班组、岗位职责和管理流程，制定成本管理精细化工作方案。同时，成本管理办公室统一对各基层单位下达生产经营指标和材料消耗指标，并进一步完善了指标考核内容。
“结合我公司全面预算管理和成本管理精细化工作推进情况，我们下达了《2022年生产经营预算》《2022年材料成本消耗指标》，以全口径产量计算方式将任务指标下达到责任单位(部门)，按照节约额奖励10%，超支额扣罚20%的不对等考核方式对责任单位(部门)、班组、岗位进行考核。”该公司财务总监朱道珍说，“按照成本管理精细化工作要求，细化分解2022年度生产经营预算，将原煤产量、掘出进尺、商品煤产销量、营业收入、成本费用分解到月并按月进行分析考核，通过对指标完成情况的分析考核提出改进措施。”
“优化施工方案，加强现场管理，优化生产组织摆布，组织均衡生产，搞好现场调度和协作配合。加强生产组织的全过程管理，重点在材料使用、工程质量验收方面严抓细管，避免返工造成损失。加强劳动用工管理，合理使用劳动力，减少窝工。执行劳动定额管理，注重劳动纪律考核，提高工作效率，减少非生产用工和辅助用工。提高机械设备检修质量，减少设备故障率，做好机械设备的定期保修保养工作，确保机械设备完好率，减少因机械设备故障对生产造成的不利影响。”
至3月25日，原煤产量超计划125%、精煤产量100%、商品煤产量超计划101%、总进尺超计划106%、销售收入、利润指标均超额完成计划指标，且实现了货款回收率100%，提前6天高质量完成了各项任务目标，圆满实现了首季开门红。其中，原煤产量同期相比增加13.87万吨;精煤产量同期相比增加2.49万吨;中煤产量同期相比增加1.06万吨;商品煤销量同期相比增加3.55万吨增长24.62%。营业收入同期相比增加9668.88万元，增长93.18%;完成利润总额同期相比增加6289.55万元。
“定指标、定任务、定考核奖罚制度，超前谋划生产物资的采购、领用、运输等环节，确保既能满足生产需求，又要保持备品备件的低库存，甚至零库存。制定物料回收奖励措施，培养职工的节约成本意识，严格回收物资再利用，完善管控流程，坚持“先用旧、后领新”原则，确保物资利用率最大化。”
各基层单位将在用可回收复用的出库材料、设备摸底建账，确定了各项材料采购、领用、发放的数量和实际使用地点，为精细化管理工作的深入推进奠定基础。通过填报月度材料消耗分析表、回收复用材料统计表、材料收、发、存情况表、工资分析表、电费分析表、成本费用列支明细表等统一表单，为成本管理精细化的开展与考核提供详实的数据支撑。
“重新对106项设备、材料物资建立台账，明确由机运部、调度室负责审批领用，制定材料物资交旧领新和回收复用管理办法。各单位明确设备、材料的责任单位和责任人员，形成了符合工作实际的成本管理精细化实施方案。其中，综采队、掘进队已将材料成本考核指标细化到班组、岗位，明确责任人员。”成本管理办公室有关负责人介绍说，“通过扎实有效的方法措施，今年一季度吨煤材料成本35.29元，比去年同期45.89元减少10.60元、下降了23.09%。”
同时，进一步优化设计，从根本上降本增效。根据11101沿充留巷数据分析，对11102回风顺槽支护参数进行优化，将顶板3排顺巷锚索改为2排，将非回采帮3排顺巷锚杆+M型钢带支护改为2排，最下排锚杆改为点锚杆支护，不再使用M型钢带，参数修改后每米巷道节省支护材料290元，节省人工成本195元;根据11101运输顺槽地质条件，将正常段巷道内辅助单体支护由铁鞋配合木鞋改为单独使用铁鞋，优化后正常段巷道每米留巷节约成本200元。根据10903工作面沿空留巷数据分析，对10904轨道顺槽沿空留巷预裂孔设计参数进行优化实验，试验期间，预裂孔间距由0.3米调整为0.4米，平均每米少施工0.8个预裂孔，每米可节省80元。
(杨红杰)
